金稅四期伴随着新年的腳步悄然來臨。稅務智能監控下(xià)，您是否做好了年終稅務工(gōng)作安排、開(kāi)始對各類涉稅事項自查？可能存在的涉稅風險做好相關防範了嗎(ma)？減稅降費(fèi)享受到位了嗎(ma)？發票(piào)稽查與協查有得當的應對方案嗎(ma)？各類稅收新政策又(yòu)将對彙算清繳帶來怎樣的影響呢？

     2020年稅制持續改革，疫情防控政策，鼓勵創新政策，增值稅稅率簡并、加計抵減、增量留抵退稅、個人所得稅法實施……您是否在變革的大(dà)勢中(zhōng)做好了全方位的稅務規劃，使企業在不同的商(shāng)業模式中(zhōng)都如魚得水，稅負結構保持最優化。企業如何在更加嚴格的監管中(zhōng)建立完善的稅收管理體(tǐ)系？

     應對以上種種問題，遼甯财道納稅人俱樂部特邀全國資(zī)深稅務稽查專家從企業稅務風險角度出發，結合2020年的各項全新财稅政策，關注賬務調整及稅務風險防範，幫助企業在順利完成所得稅彙算清繳工(gōng)作的同時，了解納稅誤區，規避稽查風險，建立完善的稅收管理體(tǐ)系，對企業年終高風險事項調整與補救，做好稅收規劃與安排。

【課程适合人員(yuán)】

财務總監、财務經理、會計等相關人員(yuán)。

【課程适合人員(yuán)】

财務總監、财務經理、會計等相關人員(yuán)。

【課程收益】

梳理 2020年出台的重要稅收政策，剖析政策背後的稅收環境變化

預先自查企業涉稅事項，察覺潛在風險并預先防範

結合企業納稅實務，讓您了解所有常規納稅調整事項

提前做好2021年稅務稽查應對準備

【講師介紹】

肖老師   資(zī)深稅務稽查專家、國家稅務總局所得稅專家庫成員(yuán)、國家稅務總局督查内審師資(zī)、全國稅務稽查幹部培訓資(zī)深講師，稅務征管稽查工(gōng)作二十餘年，全國稅務培訓一(yī)千餘場。被學員(yuán)譽爲：“稅界奇才、實戰大(dà)師”。

擅長用稅收策略解決特有的企業管理問題，在多年的稅收稽查、稅政業務實踐中(zhōng)，特别是對企業稅收策略及涉稅風險防範有非常深入的研究，是我(wǒ)國稅收實戰派講師的代表。

培訓課題：《遼甯财道——金稅四期智能稅控應對與年終高風險事項調整與補救》

培訓時間： 2020年12月24-25日（周四、周五）

上午9:00-12:00   下(xià)午13:30-16:30

培訓地點：東方商(shāng)旅酒店(diàn)四樓（沈河區北(běi)站路112号，沈陽北(běi)站南(nán)廣場左側）

培訓費(fèi)用：會員(yuán)免費(fèi)（會員(yuán)費(fèi)8980元/人/年 ） 

           非會員(yuán) 2180元/人/次

課程大(dà)綱

第一(yī)部分(fēn)：金稅四期稅務大(dà)數據智能稅控典型案例與風險排查

一(yī)、利用個人獨資(zī)企業規避個人所得稅籌劃稽查風險

二、企業成本費(fèi)用發票(piào)不同來源風險排查

三、稅務機關是如何發現企業的稅務風險點的？哪些涉稅數據容易引起稅務機關的關注？

四、稅務局與銀行重點關注的企業類型和異常業務處理

五、企業怎樣寫稅務風險反饋的說明、報告？面對質疑怎樣尋找合理理由？

六、對方不開(kāi)具發票(piào)你怎麽辦？

七、取得失控發票(piào)、取得虛開(kāi)發票(piào)怎麽辦？

八、個人代開(kāi)發票(piào)一(yī)律不扣個稅的風險防範

九、企業與平台公司合作代開(kāi)發票(piào)注意事項及風險排查

十、大(dà)數據智能稅控風險預警稽查規避策略

第二部分(fēn)：2020年度财稅新政策在彙算清繳中(zhōng)的實戰應用

一(yī)、2020年國家稅務總局對全國人大(dà)政協提案答複彙總

二、全國社保全面移交稅務局對企業影響應對

三、增值稅電(diàn)子專用發票(piào)全面推行注意事項

四、關于明确無償轉讓股票(piào)等增值稅政策的公告--财政部 稅務總局公告2020年第40号

五、契稅法的主要變化

六、關于明确二手車(chē)經銷等若幹增值稅征管問題的公告2020年9号

七、關于明确國有農用地出租等增值稅政策的公告2020年2号

八、關于增值稅發票(piào)綜合服務平台等事項的公告2020年1号

九、關于取消增值稅扣稅憑證認證确認期限等增值稅征管問題的公告2019年45号

十、新型冠狀病毒疫情防控新政策應用

第三部分(fēn)、2020企業所得稅彙算清繳規劃測算與全面考量

一(yī)、2020年最後30天我(wǒ)們應該關注點什麽？

二、所得稅預繳申報變化要點及預繳錯誤的調整與補救

三、企業年度中(zhōng)間預繳所得稅比例控制

四、所得稅預繳和彙算銜接的相關政策關鍵點把握

五、有盈利和無盈利要求的企業會計調整規劃

六、母子公司間轉移利潤的稅收籌劃與風險點管控

七、虧損企業的會計調整稽查

八、企業所得稅指标異常分(fēn)析與檢查

第四部分(fēn)、金稅四期企業所得稅風控預警主要指标應對

一(yī)、稅務機關對大(dà)中(zhōng)型企業集團稅收風險分(fēn)析的主要方法

二、其他應收款與營業收入配比偏高

三、其他應付款餘額較大(dà)且占增值稅全部銷售收入比例較高

四、廣告業務宣傳費(fèi)理論測算值與申報數據差異率異常

五、企業所得稅年度申報業務招待費(fèi)表間差異異常

六、租賃費(fèi)理論測算值與申報數據差異率異常

七、職工(gōng)薪酬增長率大(dà)于職工(gōng)人數增長率配比異常

八、長期債券投資(zī)的投資(zī)收益與納稅申報金額不匹配

九、房屋建築物(wù)折舊(jiù)年限理論測算值偏小(xiǎo)

十、财務費(fèi)用與長期借款占比偏高

十一(yī)、應納稅所得額與利潤總額差異較大(dà)

十二、納稅調減項目金額偏大(dà)

第五部分(fēn)、收入類業務年終高風險事項調整與補救

一(yī)、征稅收入與免稅收入的确認及賬務調整與補救

二、跨期收入所得稅增值稅處理技巧

三、所得稅與增值稅收入确認标準在實際工(gōng)作的沖突與解決方案

四、銷售價格明顯偏低的收入金額确認以及應對理由

五、所得稅與增值稅視同銷售差異處理

六、兼營、混合銷售納稅要點把控

七、發生(shēng)銷售折讓、折扣、返利、退回納稅處理

八、未按權責發生(shēng)制的賬務處理及賬務調整

第六部分(fēn)、成本費(fèi)用類業務年終高風險事項調整與補救

一(yī)、工(gōng)資(zī)三費(fèi)五險二金稅前扣除要點把控

二、跨期費(fèi)用涉稅風險剖析及處理技巧

三、業務招待費(fèi)抵扣及稅前扣除風險剖析

四、制造費(fèi)用涉稅風險剖析及納稅調整與補救

五、成本核算、結轉常見問題與納稅調整與補救

六、資(zī)本性支出與費(fèi)用性支出納稅調整與補救

七、比例扣除項目稅前列支風險剖析及要點把控

八、企業發生(shēng)差旅費(fèi)、會議費(fèi)稅前扣除要點把控及風險剖析

九、固定資(zī)産、無形資(zī)産稅前扣除涉稅風險剖析及稽查應對

十、長期待攤費(fèi)用前扣除涉稅風險剖析及稽查應對

十一(yī)、私車(chē)公用費(fèi)用所得稅、增值稅實戰處理？

十二、資(zī)産損失涉稅風險剖析及應對策略

第七部分(fēn)、年終關賬準備與2021年稅制改革方向前瞻

一(yī)、企業所得稅30項重點檢查問題

二、會計年末結賬各會計科目餘額需要注意的問題

三、跨年度事項清單與處理

四、企業注銷環節稅務規劃與運用

五、 财稅改革前瞻及對企業影響